Зачет авансовых платежей за прошлые месяцы

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Подсветка дат и сроков в Excel

Если Вы не смогли найти ответ на Ваш вопрос на страницах - просто задайте его.
Это быстро и абсолютно бесплатно!

Добрый день! Сотрудник иностранец работает на предприятии с года, в мае принес уведомление о зачете авансовых платежей за год. С января по апрель с сотрудника удерживался НДФЛ. Но программа не видит необходимости возвращать этот налог. Как можно зарегистрировать в программе возврат этого налога.

Как рассчитать авансовый платеж по УСН: формула.

Просмотр полной версии : Можно ли не платить авансовый платеж по налогу на прибыль? Можно ли не платить авансовый платеж по налогу на прибыль. Мы прикинули прибыль за 9 месяцев и даже за год , и получилось, что авансовых платежей мы переплатили на ооочень большую сумму.

Авансовые платежи по налогу на прибыль: порядок и сроки уплаты

Просмотр полной версии : Можно ли не платить авансовый платеж по налогу на прибыль? Можно ли не платить авансовый платеж по налогу на прибыль. Мы прикинули прибыль за 9 месяцев и даже за год , и получилось, что авансовых платежей мы переплатили на ооочень большую сумму. Есть ли вариант не заплатить авансовый платеж 28 сентября? Пени мы заплатим.

Наша переплата по налогу на прибыль с учетом авансовых по итогу года уже больше, чем примерный налог на прибыль по итогам года. Если мы платим авансовый в сентябре, то можно ли перезачесть переплату по налогу на прибыль федеральный бюджет и бюджет субъекта в счет НДс за 3 квартал г.? Проще говоря, возможен ли такой вариант: мы не платим авансовый платеж по прибыли в сентябре, а в октябре подаем декларацию, где будет налог к уменьшению из-за переплаты?

Если за 9 мес. Спасибо за ответ! В подтверждение Ваших слов, вот что я нашла в информационной системе: "В случае уплаты авансовых платежей в более поздние сроки по сравнению с установленными законодательством на сумму несвоевременно уплаченных авансовых платежей начисляются пени в порядке, предусмотренном ст.

То есть в случае невнесения или неполного внесения авансового платежа по какому-либо налогу с налогоплательщика не может быть взыскан штраф, предусмотренный ст.

Поскольку в ст. При неуплате или неполной уплате авансовых платежей штрафы с налогоплательщиков не взыскиваются. Пени за неуплату в установленные сроки авансовых платежей по налогам подлежат исчислению до даты их фактической уплаты, в случае их неуплаты - до момента наступления срока уплаты соответствующего налога.

Если по итогам налогового периода сумма исчисленного налога оказалась меньше сумм авансовых платежей, подлежавших уплате в течение этого налогового периода, необходимо исходить из того, что пени, начисленные за неуплату указанных авансовых платежей, подлежат соразмерному уменьшению.

Данный порядок надлежит применять и в случае, если сумма авансовых платежей по налогу, исчисленных по итогам отчетного периода, меньше суммы авансовых платежей, подлежавших уплате в течение этого отчетного периода. Когда письмо о зачете понесете с прибыли на НДС учтите сроки проведения зачета налоговой если не ошибаюсь 10 рабочих дней с момента подачи такого письма, а то на пени нарветесь по НДС.

Спасибо, обязательно это учту. А если мы выбираем вариант "не платить" - налоговая не может заблокировавть расчетный счет? Вам предложат заплатить, а потом выставят инкассово. Вам предложат заплатить, а потом выставят инкассово А если речь идеет не о налоге а об авансовом платеже? Мы налог заплаим 28 октября или раньше в зависимости от того, как быстро составим декларацию по прибыли за 9 месяцев.

А в декларации будет сумма налога к уменьшению. У нас переплата очень большая. А если речь идеет не о налоге а об авансовом платеже? Зачем платить? Вам тогда и налог платить не надо. Может, и скорее всего, так и сделает. Ведь в налоговой до подачи Вами декларации нет Вашей переплаты, зато есть начисленный к уплате по сроку Если у вас переплата, то зачем вы будете платить налог 28 октября? Время подачи декларации не имеет значения, она все равно будет проведена в налоговой по сроку 28 октября.

Вы кончно можете рискнуть и не платить аванс 28 сентября, за месяц возможно вам не успеют выставить инкассовое, но а нашей налоговой это делается очень быстро. Спасибо, будем думать. Никогда не знаешь, что у налоговой на уме Жалко сейчас закинуть кучу денег, а потом ждать когда такая прибыль еще будет, чтобы зачесть переплату в счет текущих платежей.

То есть риски очень большие. И нам обязательно нужно заплатить авансовый платеж 28 сентября. Если раньше я с большей легкостью настаивала на том, что платить не нужно. То теперь после Ваших аргументов я больше склоняюсь к тому, чтобы ежемесячный авансовый платеж заплатить.

Но как объяснить это директору, который расчитывал на большую прибыль во втором полугодии и думал, что авансовые по налогу на прибыль до конца года зачтуться? Если есть опыт таких ситуаций, то подскажите, пожалуйста.

В чем риски большие? Для начала сверьтесь с налоговой по своим платежам. По состоянию на 28 июля, если вы не платили ав. Если не ноль, то это переплата и она идет на ваши ав.

Если вы не платите, то в течении месяца после даты оплаты налоговая начинает вам напоминать об оплате, потом выставляет инкассовое и снимает сумму. У нас это месяц-полтора. Вы должны быть готовы к этому, так как это обязательный платеж. Сумму снимут обязательно. Вот и все. Вот и все Может я не ясно выразила суть своего вопроса.

Я уже сама запуталась, но попытаюсь еще раз спросить, чтобы самой разобраться. Теперь, когда мы прикинули прибыль за 9месяцев и даже прибыль по году, у нас получается большая переплата за счет ежемесячных авансовых платежей, а не за счет налога авансового платежа по налогу. Вот и возник вопрос, платить ли очередной ежемесяный авансовый платеж, если по году будет большая сумма к уменьшению и повиснет переплата. Панита, если в декларации за полугодие у Вас авансовые платежи к уплате, то Ваша переплата видна сейчас только Вам по Вашей же "прикидке", а в налоговой она появится только после сдачи декларации за 9 месяцев.

Спасибо за ответ. Позвольте еще один вопрос. Возврат переплаты налоговая делает после проверки? Да, только после проверки декларации за 9 месяцев вы сможете подать заявление на возврат или зачет в счет будущих платежей либо другого налога НДС.

Налогоплательщики, понесшие убыток убытки , исчисленный в соответствии с настоящей главой, в предыдущем налоговом периоде или в предыдущих налоговых периодах, вправе уменьшить налоговую базу текущего налогового периода на всю сумму полученного ими убытка или на часть этой суммы перенести убыток на будущее.

Глава 25 НК РФ разрешает учитывать убытки, полученные организациями. Но сделать это можно только в последующих налоговых периодах, когда величина налоговой базы будет положительная. Тогда на сумму убытка или на часть этой суммы вы уменьшите свою налоговую базу. Иными словами, вы перенесете свой убыток на будущее п. Срок переноса убытка на будущее не должен превышать десяти лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором получен убыток абз.

Для того чтобы начать перенос убытка, не обязательно ждать окончания текущего налогового периода. По мнению контролирующих органов, перенести часть полученного в прошлых налоговых периодах убытка возможно уже на первый отчетный период квартал этого налогового периода, если по его итогам получена прибыль.

У меня были убытки за , года, в была прибыль , уменьшила ее в 0, чтоб не платить налог, прислали только запрос -почему? За убытки -уже спрашивали почему образовались?

Сейчас каждый квартал шлют письма, почему убытки идут.

Авансовые платежи по налогу на прибыль: порядок и сроки уплаты

Запомнить меня. Добро пожаловать, Гость. Логин: Пароль: Запомнить меня. Забыли пароль? Забыли логин? Перерасчет НДФЛ иностранца на патенте.

Переход на фактическую уплату налога на прибыль

Новости Инструменты Форум Барометр. Войти Зарегистрироваться. Вход для зарегистрированных:. Забыли пароль? Войти через:.

Авансовые платежи по налогу на прибыль: правила расчёта

В сентябре приняли иностранца. В декабре получили уведомление. Ввели авансовые платежи, однако в документе "Начисление зарплаты" зачет аванса идет только за ноябрь месяц начисления. По моему это неправильно, должны быть записи с зачетом аванса за сентябрь и октябрь. Тэра , В компании иностранный работник. Как зачесть аванс по НДФЛ. Причем тут бодаться с налоговой. Если не вернуть ранее удержанный НДФЛ, то это двойное обложение получается. Поэтому вопрос стоял так, это в 1с недоработка, или так задумано, и я чего-то не так понимаю.

Авансовый платеж по НДФЛ. Перерасчет уже уплаченного НДФЛ за прошлые месяцы по Нерезиденту

Компания вправе не перечислять НДФЛ с доходов иностранцев, если исчисленная с их доходов сумма налога меньше ежемесячной суммы фиксированного авансового платежа, уплаченного данными лицами. Но для этого она должна иметь уведомление от налоговиков о подтверждении права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей, полученное на соответствующий налоговый период. Для возврата уже уплаченного в бюджет НДФЛ также нужно иметь вышеуказанное уведомление. Расскажем подробнее.

Уплата налога на прибыль. Страховые взносы: налог на прибыль.

Можно ли УСН по ставке 6 процентов уменьшать на страховые взносы? Какие виды вычетов предусмотрены законодательством? Ответим на эти и другие вопросы и приведем пример уменьшения налога в декларации по УСН за год.

Авансовые платежи по НДФЛ за прошлые месяцы в 1С ЗУП 8.2

Порядок представления декларации по налогу на прибыль. Если среднесписочная численность персонала за прошлый год не превысила человек, то декларацию можно представить на бумаге п. Годовая декларация представляется до 28 марта года, следующего за отчетным, поэтому за год отчитаться нужно до За отчетный период она подается не позднее го числа месяца, следующего за этим периодом. Как заплатить авансовые платежи и налог на прибыль. Если показатель превысил указанный лимит, то организация платит ежемесячные авансы.

Зачет авансовых платежей за прошлые месяцы

Авансовые платежи по налогу на прибыль организаций - квартальные и ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль организаций. Глава 25 "Налог на прибыль организаций" Налогового кодекса Российской Федерации НК РФ предусматривает уплату налогоплательщиком предварительных авансовых платежей по налогу на прибыль. Авансовые платежи по налогу на прибыль предусмотрены ст. Комментарий Налоговый период по налогу на прибыль организаций - календарный год. Но НК РФ предусматривает, что налогоплательщик обязан в течение календарного года уплачивать авансовые платежи по налогу на прибыль, которые потом будут зачтены в счет уплаты налога.

Инструкция для начинающего ИП на упрощенке 6 %

Налог на прибыль рассчитывается как произведение налоговой ставки, установленной ст. При этом в течение года налогоплательщики уплачивают авансовые платежи. При этом ежемесячные платежи могут рассчитываться как исходя из прибыли предыдущих отчетных периодов, так и исходя из фактической прибыли текущего отчетного периода. Соответственно, если лимит превышен, придется уплачивать авансовые платежи ежемесячно. Порядок их определения и отражения в налоговой декларации мы рассматривали в нашей консультации. Но налогоплательщик имеет права перейти на уплату ежемесячных авансовых платежей исходя из фактически полученной прибыли.

Срок оплаты налога на прибыль

Давайте разберемся, как же правильно рассчитать эти платежи. ШАГ 1. Приказом ФНС от ШАГ 2. Здесь важно отметить, что сумма к доплате по итогам отчетного или налогового периода, которую вы отражаете в декларации, не зависит от вашей фактической оплаты перечисления ежемесячных авансовых платежей и доплат по итогам предыдущих периодов.

Статья 286 НК РФ. Порядок исчисления налога и авансовых платежей

Согласно ст НК РФ с комментариями года, есть три способа отчислять авансы по налогу на прибыль. Каждый из них подходит не всем организациям. Способы уплаты подбираются по критериям. Итак, существуют следующие варианты: По итогам 1-го квартала, полугодия и 9-ти месяцев одновременно с ежемесячными платежами внутри каждого квартала. Этот способ доступен всем фирмам, кроме тех, которые используют порядок, указанный в пункте 3.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 2
  1. Герасим

    Какой полезный топик

  2. Клементина

    Ууу... под стулом валяюсь!!!!

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных